In questo articolo scoprirai come vengono calcolati i risconti passivi, come creare l'esportazione e cosa significano le sue colonne.
Contenuti
- Guida rapida
- Come vengono calcolati i risconti passivi
- Creare l'esportazione
- Colonne dell'esportazione
- Esempi
Guida rapida
- Vai su Contabilità / Consulente fiscale / Liste di esportazione.
- Clicca su Creare lista di esportazione e scegli l'esportazione dei risconti passivi in Tipo.
- Seleziona il Periodo e crea la lista.
- Controlla ogni credito con il suo periodo di prestazione nelle colonne Giorni PRA-I, Giorni PRA-II e Risoluzione.
Come vengono calcolati i risconti passivi
I risconti passivi riguardano pagamenti per un periodo di prestazione che si estende in un altro periodo contabile. L'esportazione li calcola singolarmente per ogni credito. Valuta ogni voce separatamente invece di sommare semplicemente le colonne.
Creare l'esportazione
- Vai su Contabilità / Consulente fiscale / Liste di esportazione.
- Clicca su Creare lista di esportazione.
- In Tipo, scegli l'esportazione dei risconti passivi. I tipi disponibili dipendono dal fatto che i risconti passivi siano impostati nella tua configurazione contabile:
- Risconti passivi non impostati: Ratei e risconti passivi.
- Risconti passivi impostati: Risconti passivi (sintesi), Risconti passivi (prenotazioni singole) e Risconti passivi (basati su crediti).
- Seleziona l'intervallo di tempo: Periodo per Ratei e risconti passivi, Risconti passivi (sintesi) e Risconti passivi (prenotazioni singole), oppure una singola data in Data di scadenza per Risconti passivi (basati su crediti).
- Per Ratei e risconti passivi, seleziona quali crediti includere: Contributi, Moduli e Tariffe forfettarie. Se selezioni Tariffe forfettarie, puoi anche spuntare Includere spese forfettarie non ricorrenti.
- Crea la lista. Tutte le esportazioni dei risconti passivi vengono create come file Excel.
Le colonne e gli esempi seguenti si riferiscono all'esportazione Ratei e risconti passivi.
Colonne dell'esportazione
| Colonna | Contenuto |
|---|---|
| Numero | Numero del membro |
| Nome | Nome del membro |
| Causale | Descrizione del credito |
| Fornitura originale | Importo netto originale del credito nel periodo di osservazione |
| Data pagamento | Data di scadenza del credito |
| Da | Inizio del periodo di prestazione |
| A | Fine del periodo di prestazione |
| Totale | Giorni totali del periodo di prestazione |
| Giorni PRA-I | Giorni del periodo di prestazione prima del periodo di osservazione |
| Giorni PRA-II | Giorni del periodo di prestazione dopo il periodo di osservazione |
| Risoluzione | Giorni del periodo di prestazione all'interno del periodo di osservazione |
| PRA-I Importo | Importo del credito risconto prima del periodo di osservazione |
| Credito | Importo dell'accredito da cancellazioni o sospensioni nel periodo di osservazione |
| L'alimentazione | Importo dovuto nel periodo di osservazione |
| Risoluzione | Importo rilasciato nel periodo di osservazione |
| PRA-II Importo | Importo del credito risconto dopo il periodo di osservazione |
| Lordo | Importo lordo |
| Netto | Importo netto |
| Imposta | Importo dell'imposta |
| Correzione | Correzione dell'importo dell'imposta |
Esempi
Periodo di osservazione: dal 01.01.2024 al 31.12.2024
| Esempio | Inizio del periodo di prestazione | Fine del periodo di prestazione | Giorni totali | Giorni PRA-I | Giorni PRA-II | Risoluzione |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 01.02.2024 | 31.01.2025 | 366 | 0 | 31 | 335 |
| 2 | 01.10.2023 | 31.12.2024 | 458 | 92 | 0 | 366 |
| 3 | 01.12.2023 | 31.12.2025 | 762 | 31 | 365 | 366 |
Esempio 1: il periodo di prestazione inizia all'interno del periodo di osservazione, quindi Giorni PRA-I è 0. Si estende per 31 giorni oltre il periodo di osservazione (dal 01.01.2025 al 31.01.2025), quindi Giorni PRA-II è 31. I restanti 335 giorni rientrano nel periodo di osservazione e vengono rilasciati.
Esempio 2: 92 giorni del periodo di prestazione (dal 01.10.2023 al 31.12.2023) precedono il periodo di osservazione. Il periodo di prestazione termina con il periodo di osservazione, quindi Giorni PRA-II è 0. Vengono rilasciati 366 giorni.
Esempio 3: 31 giorni (dal 01.12.2023 al 31.12.2023) precedono il periodo di osservazione e 365 giorni (dal 01.01.2025 al 31.12.2025) lo seguono. Vengono rilasciati i 366 giorni del 2024.
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