In diesem Artikel erfährst du, warum die Exporte aus der Kasse und dem Steuerberater-Portal nicht zwingend übereinstimmen müssen.
- Was zeigt der Kassenabschluss?
- Was zeigt der Export aus dem Steuerberater-Portal?
- Die Unterschiede der Exporte - warum kann es Differenzen geben?
Was zeigt der Kassenabschluss?
Der Kassenabschluss und die Kassenbücher zeigen unter anderem die tatsächlichen Bewegungen des Bargelds, die durch Einzahlungen und Auszahlungen (auch Stornierungen) entstehen.
Das betrifft alle Zahlungen, z. B. für Beiträge, Produkte, Gutscheine, Leistungen usw.
Was zeigt der Export aus dem Steuerberater-Portal?
Der Export aus dem Steuerberater-Portal zeigt alle tatsächlich verrechneten Zahlungen, die gegen Forderungen laufen. Er dient dem Reporting für die IST-Besteuerung.
Die Unterschiede der Exporte - warum kann es Differenzen geben?
Der wesentliche Unterschied zwischen den Exporten besteht darin, dass Zahlungen im Steuerberater-Portal die IST-Besteuerung darstellen und alle Zahlungen (Geldflüsse) mit Forderungen verknüpft sind.
Im Kassenexport wird der Zeitpunkt der tatsächlichen Bargeldeinzahlung berücksichtigt. Wird z. B. im März Bargeld eingezahlt, ist dies im Kassenexport für März sichtbar, auch wenn das Bargeld zur Begleichung offener Forderungen aus Januar verwendet wird.
Dadurch kann es zu einer Diskrepanz kommen, da das im März eingezahlte Bargeld im Kassenexport auftaucht, im Steuerberater-Portal aber der Zahlung zugeordnet wird, die mit den offenen Forderungen aus Januar verknüpft ist.
Damit zeigt der Kassenexport im März mehr Bargeld als der Bargeldfluss im Export aus dem Steuerberater-Portal für März. Dieses eingezahlte Bargeld findest du im Steuerberater-Portal dann im Januar.
Als Gegenprüfung für den Steuerberater oder die Finanzprüfung kann zusätzlich der Export Offene Posten gezogen werden. Dieser Export zeigt alle im ausgewählten Zeitraum beglichenen offenen Forderungen. Wird im März eine Zahlung zur Begleichung von Forderungen aus Januar geleistet, wird diese Zahlung in den Export aufgenommen und die offenen Posten werden entsprechend zum Zahlungsdatum reduziert.